قياس التوازن بين المنافع والاشتراكات فى نظام التأمينات الاجتماعية بالتطبيق على نظام التأمينات الإجتماعية بالمملكة العربية السعودية

الملخص:

يشكل الارتفاع المتزايد في أعداد المتقاعدين في نظامي التقاعد والتأمينات من مدنيين وعسكريين عبئاً كبيراً على مؤسستي التقاعد والتأمينات بالمملكة العربية السعودية، في ظل ما يواكب ذلك من ارتفاع مصروفات ومعاشات التقاعد التي أوجدت اختلالاً فيما بين المصروفات والاشتراكات. ويتعلق هذا البحث بدراسة وتحليل العلاقة بين العجز الاكتوارى المتوقع ( زيادة التعويضات عن الاشتراكات) والخصائص الديموغرافية للسكان بالمملكة العربية السعودية ، وبعض العوامل الاقتصادية الأخرى كالتضخم.  ويتمثل الهدف الرئيسي لهذا البحث فى المساهمة فى التخلص أو تخفيض العجز الاكتوارى المتوقع فى نظام التأمينات الاجتماعية بالمملكة العربية السعودية ، وذلك عن طريق دراسة وتحليل لأهم المبادرات التي تبنتها الدول الرائدة لمعالجة العجز الاكتوارى المتوقع فى نظم التأمينات الاجتماعية ، بالإضافة إلى تقدير نموذج كمي لقياس العجز الإكتواري في نظم التأمينات الإجتماعية، ومحاولة تفسير آلياته انطلاقاً من العوامل والمتغيرات التي تؤثر فى مقدار هذا العجز، ولتحقيق الهدف الرئيسى للدراسة فقد تناول الباحثان المنهج الوصفي في الجزء النظري الذي يتناسب وطبيعة ونوع الدراسة، وذلك من خلال إبراز واستخلاص أهم النتائج التي تم التوصل لها فيما يتعلق بتجارب الدول الرائدة في تناول العجز الإكتواري لنظم التأمينات الإجتماعية، كما اتبع الباحثان النهج الكمي من خلال الاعتماد على مجموعة من الأدوات الإحصائية بغرض التوصل إلى نموذج كمي للتنبؤ بمستوى التوازن بين كل من الاشتراكات والتعويضات في أنظمة التأمينات الإجتماعية في الجزء التطبيقي، أما الأدوات المستخدمة فتتمثل في اختبار مدى استقرار السلاسل الزمنية للمتغيرات محل الدراسة من خلال استخدام كل من اختبارات ديكي فولر Dickey-Fuller (العادي-المطور)،ومن أهم النتائج التى توصل إليها هذا البحث أنه لا يوجد توازن بين متوسط إجمالي التعويضات ومتوسط إجمالي الاشتراكات ، كما إن الإيرادات التي تحصل عليها المؤسسة العامة للتأمينات الإجتماعية بالمملكة العربية السعودية من خلال الاشتراكات وعوائد الاستثمار لا تكفي لدفع المنافع المستقبلية. وأن العجز الاكتواري المتوقع بصناديق التأمينات الإجتماعية كان بسبب التغيرات الديموغرافية للسكان كنتيجة إلى أن معدلات الحياة بازدياد مما يعني صرف المنافع لمدة اطول في حين لم يقابل ذلك زيادة في الاشتراكات.

الكلمات المفتاحية: العجز الاكتوارى – التأمينات الاجتماعية – التقاعد – اختبارات ديكي فولر

Abstract:

The rise in the number of pensioners in the retirement and insurance systems concerning civilians and soldiers will be a great burden on insurance institutions in Saudi Arabia. This leads to higher expenses and pensions that would create an imbalance between expenses and contributions. This research studies and analyses the relationship between the expected actuarial deficit (increase the compensations) and the demographic characteristics of the population of Saudi Arabia, as well as some other economic factors such as the inflation. The main objective of this research is to contribute to the elimination or the reduction of expected actuarial deficit in the social security system in Saudi Arabia, through the study and the analysis of the most important initiatives taken by the leading countries to reduce the expected actuarial deficit in the social security systems, as well as to estimate the quantitative model for measuring the actuarial deficit in the social insurance systems, and the attempt to explain the mechanisms based on the factors and variables that affect the amount of the deficit.

To achieve the main objective of the study, the authors used descriptive approach in the theoretical part which is appropriated to the nature and the type of the study by which the important findings about the actuarial deficit of the social security systems in the leading countries are exposed and analysed. In the empirical part, a quantitative analysis is used by determining a quantitative model which predicts the level of balance between the contributions and compensations in the social insurance systems. The Dickey-Fuller tests have been used to study the stability of time-series variables.

The most important results show that there was no equilibrium between the average of compensations and the average of contributions. The revenues received by the General Organization for Social Insurance (GOSI) through contributions and investment returns are not sufficient to pay future benefits and the expected actuarial deficit of social insurance funds was due to the changing demographics of the population because the life expectancy is steadily increasing, which means that the benefits increases are not in line with the contributions.

Keywords: Actuarial deficit – Social Insurance – Retirement – Dickey-Fuller tests

JEL classification : G 22.

تحميل المقال